雷达财经鸿途出品 文|吴艳蕊 编|深海

近日,豆神教育公告显示,公司因贷款逾期,银行向法院提起了诉讼。此次涉及的借款本金约7.28亿元,银行经计算后合计支付的利息、罚息和复利约7.68亿元。

据豆神教育披露,此次贷款抵押的包括公司的办公大楼、董事长持有的部分股票,以及两家重要子公司的股票。

值得注意的是,豆神教育此前为了还债,筹划出售控股公司股权计划落空。因在披露交易终止之日起至少一月内不能再筹划重大资产重组事项,这意味着其短期内豆神教育不能继续通过售卖子公司来还债。

豆神教育贷款逾期被告

7月26日,豆神教育发布了关于公司涉及诉讼的公告。

公告称,豆神教育于2022年7月25日收到由北京金融法院送达的《应诉通知书》(2022)京74民初1762号,获悉中国银行股份有限公司北京中关村支行(下称“中行中关村支行”)就与公司、窦昕、北京立思辰新技术有限公司及汤红芹的金融借款合同纠纷事宜,向北京金融法院提起诉讼。北京金融法院已同意受理此案,截至公告日,上述案件尚未开庭审理。

豆神教育方面称,2021年6月24日,豆神教育与中行中关村支行签署《授信额度协议》,明确中行中关村支行为豆神教育提供授信额度合计为72895万元,包括短期流动资金贷款额度(25000万元)以及中长期并购贷款额度(47895万元)。截至2021年6月29日,豆神教育在《授信额度协议》项下已发放并购资金贷款47895万元,流动资金贷款24950万元,共计贷款72845万元。

豆神教育在《授信额度协议》及各单项协议履行期间,未能按期、足额支付利息。且因豆神教育及立思辰公司未能在约定时间内完成立思辰大厦的处置及现金交割手续,以及在协议履行期间豆神教育原实际控制人池燕明被列为失信被执行人并限制高消费,触发协议所约定的违约事件。

鸿途未能从中国执行信息公开网上查询到池燕明违约信息。天眼查资料中,池燕明仅有股权质押信息,未有被执行人信息。

豆神教育的4条被执行人信息和3条历史被执行人信息中,均没有实控人池燕明。目前,豆神教育被执行总金额达499.61万元。

根据协议约定,中行中关村支行宣布贷款提前到期。截止目前,豆神教育仍未偿还借款并支付利息、罚息及复利,各担保人亦未依据《授信额度协议》《流动资金借款合同》《并购资金借款合同》及其补充合同,以及各项担保合同的约定履行其担保责任。因此,中行中关村支行向北京金融法院提起本案诉讼。

中行中关村支行请求法院判豆神教育偿还借款本金72845万元,并合计支付约7.68亿元的利息、罚息和复利;并请求判决中行中关村支行对上述提及的抵押担保或质押担保享有债权范围内优先受偿。

公司办公大厦和重要子公司均在抵押之列

根据公告,豆神教育7.28亿贷款的抵押物包括:北京立思辰新技术有限公司(以下简称“立思辰公司”)以其所拥有的位于北京市海淀区东北旺西路8号院25号楼-2至5层101号全部办公(科教)用房及地下车库用房房地产为豆神教育在《授信额度协议》项下债务提供最高额抵押担保;中文未来教育科技(北京)有限公司100%的股权为豆神教育在中行中关村支行与豆神教育签署的《并购资金借款合同》及其修订或补充项下债务提供质押担保以及其他担保等。

天眼查资料显示,立思辰公司为豆神教育全资持股公司,公司为一家以从事软件和信息技术服务业为主的企业,企业注册资本8000万人民币。通过天眼查大数据分析,立思辰公司参与招投标项目429次;知识产权方面有商标信息8条;此外企业还拥有行政许可16条。

立思辰的百度百科中,相关公司成立于1999年,2009年成为中国创业板首批上市企业之一。2020年7月,上市公司立思辰更名为“豆神教育”。

立思辰旗下抵押担保的房产,正是豆神教育年报中的办公地址——立思辰大厦。豆神教育触发相关金融贷款的违约事件中,包括立思辰大厦的处置及现金交割手续。

其他担保措施中,窦昕为豆神教育董事长、法人代表,在2022年一季报中,持有豆神教育约7887.30万股。担保的股票数量约占窦昕持股的51.18%。位于顺义区的不动产所在地注册公司为北京彩虹之家科技有限公司,该公司由汤红芹100%持股。

豆神教育质押担保股权的两家公司对其营收有着巨大作用。北京康邦科技有限公司(下称“康邦科技”)为豆神教育智慧教育服务业务的主要公司。2021年全年,两家公司的营收合计占豆神教育总营收的80.70%。2022年第一季度康邦科技实现营收7675.28万元,占豆神教育总营收的45.74%。

此前股价曾被东方甄选带火

值得注意的是,前阵子“东方甄选”大火,也带动了豆神教育股价。期间,豆神教育发布了两次股票交易波动公告,先后两次连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过30%。

豆神教育公告中提及,“近期关注到因‘东方甄选’引起直播带货受到市场关注,因公司存在部分直播电商销售业务,该事项引起公司股票交易异常波动”。特别风险提示中提到了有息负债陆续到期情形。

鸿途注意到,豆神教育2022年一季度报告中提及,2021年第四季度起,公司搭建了以抖音直播为主的互动式新零售下的达人卖货场景,经过一段时间的探索和实践,已经形成了完整的直播流程及规则,搭建了近100人的主播团队。报告期内,公司通过抖音直播带货收款4576万元,其中教育软件和教育硬件销售业务确认收入合计2403.68万元。

在6月24日的年报问询函的回函中称,2022年1-3月公司直播电商销售业务毛利率为60%,预计1-4月毛利率约为58%,鉴于现有电商直播业务竞争激烈,销售成本可能有所上浮导致毛利率降低,谨慎考虑标的资产该业务未来毛利率预测降至55%。

值得一提的是,截至2022年7月26日,豆神教育公司及合并报表范围内子公司尚未披露的累计诉讼、仲裁事项的涉案金额共计432.86万元,占公司2021年度经审计归属于母公司净资产(9,754.49万元)的4.44%。

多种因素影响下,豆神交易近一个月内股票下跌了16.09%。